Від типології до практики: як вбудувати індикатори підозрілості в роботу СПФМ

Правила та Програма фінмоніторингу мають відображати актуальні схеми й індикатори. Перегляд внутрішніх документів під нову типологію — це також пункт, який перевіряють під час контролю. Зафіксуйте дату перегляду.

Оцінка ризику не має бути формальною. Прив'яжіть до неї конкретні «прапорці» з типології: тип діяльності клієнта, характер і джерела фінансування, зв'язок із високоризиковими юрисдикціями, наявність пов'язаних осіб під санкціями. Для клієнтів-НПО додайте окремий блок індикаторів із розділу про благодійність.

Ризик-орієнтований підхід означає різну глибину перевірки для різних клієнтів. Для клієнта з підвищеним ризиком — глибша перевірка бенефіціарів, цілей діяльності та джерел коштів; готовність запитати пояснення економічної суті операції.

Якщо операція має ознаки підозрілої, рішення про звітування ухвалює відповідальний працівникВідповідальний працівникПрацівник, якого суб'єкт первинного фінансового моніторингу призначає відповідальним за проведення фінансового моніторингу. Фізична особа — підприємець без найманих працівників виконує ці обов'язки сама. — за кейсовою моделлю через е-кабінет ДержфінмоніторингДержфінмоніторинг — Державна служба фінансового моніторингу УкраїниЦентральний орган виконавчої влади, який отримує від суб'єктів первинного фінансового моніторингу повідомлення про фінансові операції та веде їх облік; суб'єкти стають у нього на облік.у під КЕП. Важливо документувати не лише сам сигнал, а й підставу рішення: який індикатор спрацював і чому.

Індикатор — це привід для аналізу, а не автоматичний висновок. Надмірне спрацювання «прапорців» шкодить не менше за їхнє ігнорування: воно перевантажує роботу й ризикує перешкодити законній діяльності клієнта. Професійність СПФМСПФМ — суб'єкт первинного фінансового моніторингуОсоба, на яку Закон покладає обов'язки з фінансового моніторингу: банки, інші фінансові установи, а також спеціально визначені суб'єкти — аудитори, бухгалтери, податкові консультанти, юристи, адвокати, нотаріуси, посередники у сфері нерухомості та інші. — саме в зваженому судженні між цими крайнощами.