Типологія Держфінмоніторингу 2025: що з неї має винести небанківський СПФМ

ДержфінмоніторингДержфінмоніторинг — Державна служба фінансового моніторингу УкраїниЦентральний орган виконавчої влади, який отримує від суб'єктів первинного фінансового моніторингу повідомлення про фінансові операції та веде їх облік; суб'єкти стають у нього на облік. щороку готує типологічні дослідження — систематизований опис актуальних схем відмивання коштів і фінансування тероризму (ВК/ФТ), а також індикаторів підозрілості. Типологія 2025 року присвячена ризикам, що загострилися в умовах повномасштабної війни: непрозорі джерела фінансування, швидке ухвалення рішень щодо великих сум, обхід санкцій, зловживання гуманітарними та благодійними потоками.

Для небанківського СПФМСПФМ — суб'єкт первинного фінансового моніторингуОсоба, на яку Закон покладає обов'язки з фінансового моніторингу: банки, інші фінансові установи, а також спеціально визначені суб'єкти — аудитори, бухгалтери, податкові консультанти, юристи, адвокати, нотаріуси, посередники у сфері нерухомості та інші. типологія — не теоретичний документ, а робочий інструмент. Закон вимагає ризик-орієнтованого підходуРизик-орієнтований підхідПринцип, за яким обсяг і глибина заходів щодо клієнта залежать від оціненого рівня ризику: чим вищий ризик, тим ґрунтовніші заходи. до перевірки клієнтів і кейсового звітування про підозрілі операції. Типологія дає готову мову для цього: перелік схем і «червоних прапорців», за якими операцію чи діяльність клієнта можна кваліфікувати як підозрілу.

Три кроки, які випливають із дослідження. По-перше, оновити внутрішні Правила та Програму фінмоніторингу так, щоб вони враховували актуальні схеми з типології. По-друге, вбудувати індикатори підозрілості в анкету належної перевіркиНалежна перевіркаСукупність заходів щодо клієнта: ідентифікація і верифікація, встановлення кінцевого бенефіціарного власника, мети і характеру ділових відносин, оцінка ризику, моніторинг ділових відносин і актуалізація даних. клієнта та в оцінку його ризику. По-третє, ознайомити відповідального працівникаВідповідальний працівникПрацівник, якого суб'єкт первинного фінансового моніторингу призначає відповідальним за проведення фінансового моніторингу. Фізична особа — підприємець без найманих працівників виконує ці обов'язки сама. з переліком індикаторів — саме він ухвалює рішення про підозрілість.